关于进一步加强财务管理的意见
为进一步加强我校财务管理，落实《关于做好2011年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》（鲁政办字[2012]135号）文件精神，根据国家有关政策，结合我校财务管理实际，现就进一步加强我校财务管理提出如下意见，望各部门、各单位遵照执行。
一、严格执行国家有关财经制度和学校有关财务管理的各项规章制度，规范财务管理和会计核算行为。
二、严格预算管理，没有预算或超出预算的支出不予报销。所有办公用品、计算机耗材、实验耗材等，要根据工作需要，事先制定预算并经部门、单位负责人或有关人员签字批准后进行采购。一般不得从外地购买办公用品、计算机耗材等。
三、规范劳务费领取程序和形式，使用新的劳务费领取单，必须注明有关人员身份证号码，校内人员原则上通过银行卡形式将劳务费转入有关人员账户，不得由报销人统一领取现金。各类奖励设立账户的，不得支付劳务费。
四、使用客车补充客票报销用车费用，要注明具体任务内容，并通过银行卡形式直接将费用转入司机帐户。
五、超过1000元（含1000元）的商品交易不得使用现金结算,必须通过银行进行结算，一项业务一张发票，不得开具多张发票。否则，不予报销。
六、借款用途要与实际业务相符，并与报销内容一致，否则，不予报销；外购材料、设备、仪器等借款要出具购销合同方可借款，并及时报销。各类借款将严格按照《山东科技大学应收及暂付款管理办法》（山科大财字[2009]31号）进行管理。
七、杜绝一切通过改变发票内容改变资金用途行为，严禁一切利用虚假内容发票进行报销的行为，否则，一经查实，将按照有关规定追究有关人员的责任。
八、没有住宿费或只有单程车票，不能报销出差补助。特殊情况，需所在单位出具说明或有关部门、单位开具证明方可报销。
九、对于开出的发票、收据，相关单位和人员应及时催收相关资金，开出发票而资金不到位的，将按照应收款处理。
本意见自下发之日起实行。
附件一：用车统计明细表
附件二：劳务费（酬金、奖金、实物）发放明细表
2012.10.11
共2个相关附件文件：
1、用车费明细表.doc（34304字节）
2、劳务费发放明细表.doc（38400字节）
